Общество с ограниченной ответственностью "Форест" ИНН:0275055318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96223685 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12581928093
11504 Основные средства на конец предыдущего года19280930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1258192800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19280930
12103 Запасы на конец отчетного года3985526692227968066
12104 Запасы на конец предыдущего года266922279680664271
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года720000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года801480432671911920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года804326719119206765
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2827264625862269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года264625862269709
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5641637381521010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3738152101222550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57674393095210122348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39309521012234811745
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5105105100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5105105000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-29394-25832-197860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-25832-19786-190690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-28884-25322-19276-18569
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25322-19276-18569-2272
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2254639238280920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85796420853213912825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4208532139128253528
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года762000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8655864631713770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6463171377409170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57674393095210122348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39309521012234811745
21103 Выручка за отчетный год24633622941116630847560
21104 Выручка за предыдущий год2294111663084756044935
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20765919015211767461924
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1901521176744022346488
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3867739259486340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год392594863473370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3971537075460920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3707546092217010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1038218425420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21842542-143640
23403 Прочие доходы за отчетный год4480298617581027
23404 Прочие доходы за предыдущий год2986175810273009
23503 Прочие расходы за отчетный год67181042946952960
23504 Прочие расходы за предыдущий год10429469529601208
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3276-5259-3950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5259-395-162970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2867873220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7873220183
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3562-6046-717-16297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6046-717-1629765
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3562-6046-7170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6046-717-162970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3562)/Стоимость активов (57674) = -6.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1038)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (207659+39715+0) = -0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1038)/Выручка (246336) = -0.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3562)/Выручка (246336) = -1.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.509

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.334

Индекс Альтмана Z = -4.275

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.5), рентабельность продукции (-0.42%), рентабельность компании (-1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить