Общество с ограниченной ответственностью "Пантеон" ИНН:0275055452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96220717 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1158153491541
11504 Основные средства на конец предыдущего года153491541836
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11581534910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1534915410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52520997631049
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20997631049179
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2049000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2239000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2574433825990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4338259912300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3732449130901771
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4491309017711267
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3595000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4339000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3595433925961503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года433925961503146
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137152494268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1524942681121
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1371524940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1524942680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3732449130901771
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4491309017711267
21103 Выручка за отчетный год3311480746564613
21104 Выручка за предыдущий год4807465646133940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2503284428672803
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2844286728033002
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год808196317890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1963178918100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год808196317890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1963178918100
23503 Прочие расходы за отчетный год341541319
23504 Прочие расходы за предыдущий год154131917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год774187817760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1809177617910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год105128120434
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год128120434413
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год669175016561357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168116561357508
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год669000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1681000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (669)/Стоимость активов (3732) = 17.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (808)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2503+0+0) = 32.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (808)/Выручка (3311) = 24.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (669)/Выручка (3311) = 20.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.241

Индекс Альтмана Z = 33.811

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.83), коэффициент быстрой ликвидности (3.83), коэффициент текущей ликвидности (18.79), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (24.4%), рентабельность компании (20.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить