Общество с ограниченной ответственностью "АМТ-2" ИНН:0275055607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96229204 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года381146784629
11504 Основные средства на конец предыдущего года401346294815
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года66500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года66500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года447646784630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года467846294815
12103 Запасы на конец отчетного года5510
12104 Запасы на конец предыдущего года5100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129971289412980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128941298012840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24773892900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38929001057
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154791333415880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133341588013897
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199551801220510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180122050918712
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2187500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1728900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года218851729921797
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года172992179620209
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-4389-4389-4389
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-4389-4389-5947
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года245951023102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года510231024450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-1930713-1287
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года713-1287-1497
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199551801220510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180122050918712
21103 Выручка за отчетный год103941298817692
21104 Выручка за предыдущий год129881769219686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год202023881951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238819511458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83741060015741
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106001574118228
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83741060015741
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106001574118228
23403 Прочие доходы за отчетный год4317684
23404 Прочие доходы за предыдущий год1768455
23503 Прочие расходы за отчетный год171346
23504 Прочие расходы за предыдущий год134612
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84001076315779
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107631577918271
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год314750841
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7508411060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80861001314938
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100131493817211
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год808600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1001300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АМТ-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АМТ-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АМТ-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8086)/Стоимость активов (19955) = 40.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АМТ-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2020+0+0) = 414.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АМТ-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8374)/Выручка (10394) = 80.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АМТ-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8086)/Выручка (10394) = 77.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АМТ-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -8.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМТ-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -8.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМТ-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -1.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМТ-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АМТ-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.652

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.405

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.421

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -11.339

Индекс Альтмана Z = -3.479

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АМТ-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-1.28), коэффициент быстрой ликвидности (-8.02), коэффициент текущей ликвидности (-8.02), коэффициент наличия собственных средств (1.1), рентабельность продукции (80.57%), рентабельность компании (77.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АМТ-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить