ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РВР-СТРОЙ" ИНН:0275055702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96230874 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года991110501149712543
11504 Основные средства на конец предыдущего года105011497125432656
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года180181024600
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10246000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2792920747149710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года207471497125430
12103 Запасы на конец отчетного года97330567791
12104 Запасы на конец предыдущего года3305677913098
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14575812550
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года75812551590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50320488791036318292
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4887910363169056338
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1966208118209841
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года208118209841750
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года26261310770
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года613107712280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5279055636212940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5563621294281340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80719763833626530677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76383362653067712842
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13084593944030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5939440330100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13094594944133020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5949441330202093
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67625704343182622725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7043431826227257853
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6762570434318520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7043431852276570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80719763833626530677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76383362653067712842
21103 Выручка за отчетный год15800615210411198294917
21104 Выручка за предыдущий год1521041119829491739549
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14905315175210978796004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1517521097879600439061
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год895335221950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3522195-10870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год895335221950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3522195-10870
23403 Прочие доходы за отчетный год1641696482489
23404 Прочие доходы за предыдущий год1696482489113
23503 Прочие расходы за отчетный год49534343
23504 Прочие расходы за предыдущий год53434368
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9068199522000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1995220013590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1814399440272
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год399440272107
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7254159617601087
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год159617601087426
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7254159617600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1596176010870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РВР-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РВР-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РВР-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7254)/Стоимость активов (80719) = 8.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РВР-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8953)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (149053+0+0) = 6.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РВР-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8953)/Выручка (158006) = 5.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РВР-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7254)/Выручка (158006) = 4.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РВР-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РВР-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РВР-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РВР-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РВР-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.194

Индекс Альтмана Z = 0.043

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РВР-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (5.67%), рентабельность компании (4.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РВР-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить