Общество с ограниченной ответственностью "СтройИнвест" ИНН:0275056400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97953362 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года146818127371318
11504 Основные средства на конец предыдущего года181273713181016
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года146818127470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года181274713280
12103 Запасы на конец отчетного года1375201031311260
12104 Запасы на конец предыдущего года2010313112606175
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года626665450086408124440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года545008640812444084660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29561812645703
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61812645703458
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6433657128908030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57128908031314030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года658045894091550132731
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года589409155013273192317
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4548449246371571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года449246371571691
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1460007355225
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1460007350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года442765100079025119873
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года510007902511987377007
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2380344871536062
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34487153606214619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4665654448861780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54448861781259350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года658045894091550132731
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года589409155013273192317
21103 Выручка за отчетный год36507792829464160952
21104 Выручка за предыдущий год79282946416095245502
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34561759558234756103
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75955823475610343996
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19463327122940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33271229448490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19463327122940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33271229448490
23303 Проценты к уплате за отчетный год1367281281612313374
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8128161231337414629
23403 Прочие доходы за отчетный год121955334817218044
23404 Прочие доходы за предыдущий год531481721804423084
23503 Прочие расходы за отчетный год3786304688346
23504 Прочие расходы за предыдущий год61046883468549
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91-9738750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-97387511730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3548809293
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48809293517
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56-1453066880
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1453066880895

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (65804) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1946)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34561+0+0) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1946)/Выручка (36507) = 5.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (36507) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Индекс Альтмана Z = 6.267

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (5.33%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройИнвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить