ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОТЕХКОМПЛЕКТ" ИНН:0275056512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97952351 ОКВЭД:51.88

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года134116480
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года116481480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года134116480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116481500
12103 Запасы на конец отчетного года27331135781679613670
12104 Запасы на конец предыдущего года13578171231367212068
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года27102040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2921306742323770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3067422815513228
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года73022063500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22063509000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года443542
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43542379
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года121090
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3126918865215940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1886521917166740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31403189812164218055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18981219651682416291
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10941917881640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9178814075940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10951918881748223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9188815076047083
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6662170
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6217320
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6662170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6217320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4184301350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1843013500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года203827888134518450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78881379878389190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года203869731134510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97311379891880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31403189812164218055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18981219651682416291
21103 Выручка за отчетный год72652728656716957126
21104 Выручка за предыдущий год72865671695712636404
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64205665855950756519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66585595365199836366
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8447628076620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6280763351280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5797357671360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3576713645290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год265027045260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27044975990
23303 Проценты к уплате за отчетный год16628813294
23304 Проценты к уплате за предыдущий год288132940
23403 Прочие доходы за отчетный год1488037001556
23404 Прочие доходы за предыдущий год8037009490
23503 Прочие расходы за отчетный год40810353374618
23504 Прочие расходы за предыдущий год1035337473987
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год222414617200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14616917150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47744566311
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44561190-10
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1713170
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1317210
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год345150
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год45-15130
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1867-700
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год67-100390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год176210385691140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1038545551-39
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год176210385690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10385455510
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 319178000
32008 Величина капитала на 319188000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1763000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1763000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1763000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1763000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3110941000
33008 Величина капитала на 3110951000
36003 Чистые активы на 3110951000
36004 Чистые активы на 319178000
41103 Поступления – всего за отчетный год87738000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год82893000
41193 Прочие поступления за отчетный год4845000
41203 Платежи – всего за отчетный год87375000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год78025000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1126000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год166000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год126000
41293 Прочие платежи за отчетный год7932000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год363000
43103 Поступления – всего за отчетный год9934000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год9934000
43203 Платежи – всего за отчетный год11773000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год11773000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1839000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1476000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1762)/Стоимость активов (31403) = 5.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2650)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64205+5797+0) = 3.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2650)/Выручка (72652) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1762)/Выручка (72652) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.347

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.535

Индекс Альтмана Z = 3.498

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (3.65%), рентабельность компании (2.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОТЕХКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить