Общество с ограниченной ответственностью "Тепло-Мастер" ИНН:0275056640 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97954485 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года159243327222
11504 Основные средства на конец предыдущего года2433272220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1592433710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2433712220
12103 Запасы на конец отчетного года142720951775534
12104 Запасы на конец предыдущего года21021775534288
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года463038811940239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36681940190170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14010238345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10238345111
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1085490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6197610041830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года588241838180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6356634345541040
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года612545541040569
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4244273720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4413721920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года434437382202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года451382202161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года559059064172838
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56744172838408
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года332000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5922590641720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года567441728380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6356634345541040
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года612545541040569
21103 Выручка за отчетный год5627537770462859
21104 Выручка за предыдущий год5377704628591299
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4219381253542748
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3812535424181355
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1408156516920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156516924410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год595101610100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10161010240
22203 Управленческие расходы за отчетный год4864334380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4334383060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3271162440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1162441110
23403 Прочие доходы за отчетный год46000
23503 Прочие расходы за отчетный год357371956
23504 Прочие расходы за предыдущий год371956784
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16792250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79225550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33174514
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17451113
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-176218041
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год621804130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17621800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год62180410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (6356) = -0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4219+595+486) = 6.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (327)/Выручка (5627) = 5.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (5627) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.073

Х5 = Выручка/Активы = 0.885

Индекс Альтмана Z = 0.99

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (5.81%), рентабельность компании (-0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тепло-Мастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить