Общество с ограниченной ответственностью "Стройком" ИНН:0275056907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97959471 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100051140813082
11504 Основные средства на конец предыдущего года11408130828706
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100051140813082
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11408130828706
12104 Запасы на конец предыдущего года9389071379
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года132945691879
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45691879157
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года745
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4551
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133655112791
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года551127911587
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113411691915873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169191587310293
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6772-6772-6798
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6772-6798-6267
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6762-6762-6788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6762-6788-6257
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года126891581412237
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года158141223715191
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5414786710424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7867104241359
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181032368122661
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года236812266116550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113411691915873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169191587310293
21103 Выручка за отчетный год235821902239
21104 Выручка за предыдущий год219022390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22720386
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8621901853
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год219018530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год188120000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86309-147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год309-1470
23503 Прочие расходы за отчетный год86277384
23504 Прочие расходы за предыдущий год2773840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32-5310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26-5310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26-5310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (11341) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2272+0+0) = 3.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (86)/Выручка (2358) = 3.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2358) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройком

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.36

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.374

Х5 = Выручка/Активы = 0.208

Индекс Альтмана Z = -0.208

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.6), рентабельность продукции (3.65%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить