ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИПЕРЛИОН" ИНН:0275056914 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97960758 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1507152322494055
12104 Запасы на конец предыдущего года1523224940551506
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2158045771269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года804577844583
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года651312740
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1394250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1722240529660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2405296653510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1722240529665351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2405296653512129
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1291128011570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года128011578470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года130112901167857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12901167857834
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19397084
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года421109617604424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1096176044241211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года421111517990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1115179944940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1722240529665351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2405296653512129
21103 Выручка за отчетный год2103779197934035
21104 Выручка за предыдущий год7791979340352590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1556679387303981
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6793873031632591
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54799810630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год99810638720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5168246600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8246608180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год311744030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год174403540
23503 Прочие расходы за отчетный год17211820
23504 Прочие расходы за предыдущий год21182017
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141533850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153385340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3317711
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3177110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1112230823
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12230823-16
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год111223080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год122308230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРЛИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРЛИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРЛИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (1722) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРЛИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1556+516+0) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРЛИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (2103) = 1.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРЛИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (2103) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРЛИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРЛИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРЛИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРЛИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРЛИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.756

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.09

Индекс Альтмана Z = 8.277

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРЛИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (4.09), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (1.47%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГИПЕРЛИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить