Общество с ограниченной ответственностью "Олимп" ИНН:0275057114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97961166 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года366442802850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года428028501557
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года367742902873
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года429028731570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года367742902873
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года429028731570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-299-265-222
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-265-222-230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-289-255-212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-255-212-220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года396645453085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года454530851790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года396645453085
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года454530851790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года367742902873
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года429028731570
21103 Выручка за отчетный год146532043591
21104 Выручка за предыдущий год320435915408
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140730543557
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год305435575369
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5815034
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1503439
22203 Управленческие расходы за отчетный год611650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3-1534
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-153439
23503 Прочие расходы за отчетный год302624
23504 Прочие расходы за предыдущий год2624200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33-4110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4110-157
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год289
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34-432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-432-166
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-34-432
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-432-166

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34)/Стоимость активов (3677) = -0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1407+0+61) = -0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (1465) = -0.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34)/Выручка (1465) = -2.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.073

Индекс Альтмана Z = -0.685

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-0.2%), рентабельность компании (-2.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить