Общество с ограниченной ответственностью "БКС-строй" ИНН:0275057241 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97963426 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года12500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года448783349375267038123847
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года34937526703812384164531
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6660
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4488013493862670490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3493862670491254130
12104 Запасы на конец предыдущего года2882871861
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года201560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4085640841104673309136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4084110467399802278970
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года99808838521310070
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года838521310071283820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года546129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года612936
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9069381178950760
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8117895076807990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2314132058793318060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2058793318063100160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года680214555265598855435429
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года555265598855435429346818
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8287706830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7706836000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года838780693610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года780693610514
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17319818976000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года189760000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17319818976000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года189760000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года370072227792280862219128
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года227792280862219128197453
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года136106136933268226194600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136933268226194600136172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5061783647255981620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3647255981624348190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года680214555265598855435429
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года555265598855435429346818
23203 Проценты к получению за отчетный год6121769742108960
23204 Проценты к получению за предыдущий год6974210896140050
23303 Проценты к уплате за отчетный год6178168054882313672
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6805488231367210576
23403 Прочие доходы за отчетный год66505314005
23503 Прочие расходы за отчетный год2915802448213
23504 Прочие расходы за предыдущий год158024482131080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год721081040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1081041200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14222124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22212416
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год58868396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86839665
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5886830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8683960
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31770000
32008 Величина капитала на 31780000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))58000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)58000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))58000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)58000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31828000
33008 Величина капитала на 31838000
36003 Чистые активы на 31838000
36004 Чистые активы на 31780000
41203 Платежи – всего за отчетный год739000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год415000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год26000
41293 Прочие платежи за отчетный год275000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-739000
42103 Поступления – всего за отчетный год800000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год800000
42203 Платежи – всего за отчетный год13000
42293 Прочие  платежи за отчетный год13000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год787000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период48000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БКС-строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БКС-строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БКС-строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (680214) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БКС-строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БКС-строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БКС-строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БКС-строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БКС-строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БКС-строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БКС-строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БКС-строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.919

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БКС-строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (9.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БКС-строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить