Общество с ограниченной ответственностью "Мобил" ИНН:0275057499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97967967 ОКВЭД:36.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года122000
11504 Основные средства на конец предыдущего года122000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года122012201220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года122012201220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32016681
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1668110159
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33816996
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1699610170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155813891316
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1389131611390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года769745674
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года745674631
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года789644642
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года644642494
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года789644642
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64464210759
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155813891316
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1389131611390
21103 Выручка за отчетный год697244745294
21104 Выручка за предыдущий год447452944395
21203 Себестоимость продаж за отчетный год686843715217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год437152174286
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10410377
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10377109
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10410377
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10377109
23503 Прочие расходы за отчетный год803232
23504 Прочие расходы за предыдущий год323228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год247145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год714581
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год247143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год714378

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мобил

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мобил

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мобил

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (1558) = 1.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мобил

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6868+0+0) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мобил

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (6972) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мобил

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (6972) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мобил

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мобил

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мобил

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мобил

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мобил

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.975

Х5 = Выручка/Активы = 4.475

Индекс Альтмана Z = 4.728

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мобил

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (1.49%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мобил

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить