Общество с ограниченной ответственностью Компания "Стройтрейдинг" ИНН:0275057890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80000899 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года92900760505618836046
12104 Запасы на конец предыдущего года89946561883604619110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84112562353
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9290091049665800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8995466580376340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92900910496658037634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89954665803763434863
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года956212920631636
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года926206316361606
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4980111451871315000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11145187131500015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12361155344580420998
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15642458042099818257
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года74603000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года62241000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9194488920645170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8902864517359980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92900910496658037634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89954665803763434863
21103 Выручка за отчетный год455572107623315502
21104 Выручка за предыдущий год7210762331550233634
21203 Себестоимость продаж за отчетный год449370757466415334
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7075746641533432397
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6213515690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13515691680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6213515690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13515691680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6213515690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13515691680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год122731434
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2731434247
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50661255134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1081255134990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Стройтрейдинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Стройтрейдинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Стройтрейдинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (92900) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Стройтрейдинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4493+0+0) = 1.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Стройтрейдинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (4555) = 1.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Стройтрейдинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (4555) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Стройтрейдинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Стройтрейдинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Стройтрейдинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Стройтрейдинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Стройтрейдинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.867

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 5.708

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Стройтрейдинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.36%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Стройтрейдинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить