Общество с ограниченной ответственностью "Рифарм Уфа" (открытие конкурсного производства) ИНН:0275057996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80001367 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4063510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4063510
12104 Запасы на конец предыдущего года11629688881937917109
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года746754930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115004817413951131799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4817413951131357626
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года189284612342433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2846123424331295
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года229994390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11689636242197210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63624219721536110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116896366421978453662
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года636642197845366219056
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12242-1131441380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11314413828390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12232-1130441482849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11304414828492687
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2018020205304690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года239215470519420920344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года547051942092034416369
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года83122200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23921749682156360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74968215636508130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116896366421978453662
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года636642197845366219056
21103 Выручка за отчетный год2806994729914407287933
21104 Выручка за предыдущий год9472991440728793382053
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2331686931413170767404
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8693141317076490783722
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4753779851236520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7798512365230260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8549903201086040
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9032010860424970
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19272900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3796-12527143190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12527143195290
23204 Проценты к получению за предыдущий год277600
23303 Проценты к уплате за отчетный год14228804746210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год288047462100
23403 Прочие доходы за отчетный год357120792161547
23404 Прочие доходы за предыдущий год207921615471868
23503 Прочие расходы за отчетный год561207988779162
23504 Прочие расходы за предыдущий год207988779162373
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-928-1538624850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1538624852040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43119868-27
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-2312260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-928-154521299162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-154521299162-147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-928-1545212990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1545212991620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рифарм Уфа открытие конкурсного производства

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рифарм Уфа открытие конкурсного производства

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рифарм Уфа открытие конкурсного производства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-928)/Стоимость активов (11689) = -7.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рифарм Уфа открытие конкурсного производства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3796)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23316+8549+0) = -11.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рифарм Уфа открытие конкурсного производства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3796)/Выручка (28069) = -13.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рифарм Уфа открытие конкурсного производства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-928)/Выручка (28069) = -3.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рифарм Уфа открытие конкурсного производства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рифарм Уфа открытие конкурсного производства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рифарм Уфа открытие конкурсного производства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рифарм Уфа открытие конкурсного производства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рифарм Уфа открытие конкурсного производства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.511

Индекс Альтмана Z = -8.187

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рифарм Уфа открытие конкурсного производства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-1.05), рентабельность продукции (-13.52%), рентабельность компании (-3.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рифарм Уфа открытие конкурсного производства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить