Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие "Юпитер" ИНН:0275058277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97974967 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142568994
11504 Основные средства на конец предыдущего года568994341
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142568994
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года568994341
12103 Запасы на конец отчетного года488417511
12104 Запасы на конец предыдущего года417511211
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года484550813819
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года508138194207
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10001000120
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10001201000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года393723903854
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года239038543595
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1027088888304
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года888883049013
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1041294569298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года945692989354
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года491952015225
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года520152256507
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года516954515475
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года545154756757
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года524140033823
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года400338232597
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года220
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года524340053823
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года400538232597
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1041294569298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года945692989354
21103 Выручка за отчетный год449104251737436
21104 Выручка за предыдущий год425173743634354
21203 Себестоимость продаж за отчетный год334513026925474
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год302692547420959
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год114591224811962
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122481196213395
22203 Управленческие расходы за отчетный год9163986211145
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9862111457769
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22962386817
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23868175626
23203 Проценты к получению за отчетный год2811519
23204 Проценты к получению за предыдущий год1151983
23403 Прочие доходы за отчетный год1112120
23404 Прочие доходы за предыдущий год21201
23503 Прочие расходы за отчетный год8661084974
23504 Прочие расходы за предыдущий год1084974415
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15691629-138
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1629-1385295
24603 Прочее за отчетный год135112683
24604 Прочее за предыдущий год126831400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год218361-1282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год361-12822896
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год218361-1282
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год361-12822896

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Юпитер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Юпитер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Юпитер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (218)/Стоимость активов (10412) = 2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Юпитер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33451+0+9163) = 5.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Юпитер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2296)/Выручка (44910) = 5.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Юпитер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (218)/Выручка (44910) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Юпитер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Юпитер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Юпитер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Юпитер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Юпитер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.986

Индекс Альтмана Z = 5.287

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Юпитер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (5.11%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охранное предприятие Юпитер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить