Общество с ограниченной ответственностью "Раздолье" ИНН:0275059658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80009179 ОКВЭД:51.17

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3610
12104 Запасы на конец предыдущего года62312700
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63760188896
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18889645681
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63781196138
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19613848381
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63781196499
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19649948381
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1511415133
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1513314315
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1512415143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1514314325
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000010853
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48657161356
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16135623203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48657181356
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18135634056
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63781196499
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19649948381
21103 Выручка за отчетный год60891235770
21104 Выручка за предыдущий год1235770864460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45031083582
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1083582753268
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1586152188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год152188111192
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год142532103832
22204 Управленческие расходы за предыдущий год64324288
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15863224
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32243072
23303 Проценты к уплате за отчетный год16052341
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23411668
23404 Прочие доходы за предыдущий год700245956
23504 Прочие расходы за предыдущий год698840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-191023
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10237360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2051472
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19818
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8185888
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19818
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8185888
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31151330
32008 Величина капитала на 31151430
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))190
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)190
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))190
33218 Убыток (ИТОГО)190
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31151140
33008 Величина капитала на 31151240
36003 Чистые активы на 31151240
36004 Чистые активы на 31151430
41103 Поступления – всего за отчетный год1190330
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1185630
41193 Прочие поступления за отчетный год4700
41203 Платежи – всего за отчетный год990420
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год957260
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год480
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год16050
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год810
41293 Прочие платежи за отчетный год15820
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год199910
43203 Платежи – всего за отчетный год200000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год200000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-200000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Раздолье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Раздолье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Раздолье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19)/Стоимость активов (63781) = -0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Раздолье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1586)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4503+0+0) = 35.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Раздолье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1586)/Выручка (6089) = 26.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Раздолье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19)/Выручка (6089) = -0.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Раздолье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раздолье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раздолье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Раздолье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Раздолье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.237

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.311

Индекс Альтмана Z = 1.881

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.881<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Раздолье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (26.05%), рентабельность компании (-0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Раздолье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить