ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРДОН" ИНН:0275059810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80015369 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года24000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года26000
11503 Основные средства на конец отчетного года159022429231098
11504 Основные средства на конец предыдущего года224292310981314
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161422689510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года226895111290
12103 Запасы на конец отчетного года2733207628703749
12104 Запасы на конец предыдущего года2061287037493928
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8552120911265810183
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года314212658101832506
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9782000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11512000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22637742612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37842612180
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года161000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года60000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2145414544159540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1715315954139440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23068168121690515073
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1942116905150737961
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12371000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12415000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1237112429149008235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года124151490082354239
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10697438320052464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7006200524642846
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10697438320050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7006200524640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23068168121690515073
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1942116905150737961
21103 Выручка за отчетный год38583428145464449166
21104 Выручка за предыдущий год42814546444916648618
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24108427224592742223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24899459274222343473
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год144759287170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17915871769430
22203 Управленческие расходы за отчетный год13017000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17823000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14589287170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год92871769430
23203 Проценты к получению за отчетный год11000
23204 Проценты к получению за предыдущий год77000
23403 Прочие доходы за отчетный год610149618791275
23404 Прочие доходы за предыдущий год1385187912751004
23503 Прочие расходы за отчетный год2122405939314222
23504 Прочие расходы за предыдущий год4062393142222798
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-43-247166650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2508666539960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-43-247166653996
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2508666539963046
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-43000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2508000
32007 Величина капитала на 3112377000
32008 Величина капитала на 3112377000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)43000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43000
33218 Убыток (ИТОГО)43000
33007 Величина капитала на 3112334000
33008 Величина капитала на 3112334000
36003 Чистые активы на 3112334000
36004 Чистые активы на 3112377000
41103 Поступления – всего за отчетный год31814000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год31123000
41193 Прочие поступления за отчетный год691000
41203 Платежи – всего за отчетный год21902000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18429000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2612000
41293 Прочие платежи за отчетный год861000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9912000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9912000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРДОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРДОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРДОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-43)/Стоимость активов (23068) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРДОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1458)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24108+0+13017) = 3.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРДОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1458)/Выручка (38583) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРДОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-43)/Выручка (38583) = -0.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРДОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРДОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРДОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРДОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРДОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.466

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.156

Индекс Альтмана Z = 4.251

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРДОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (3.78%), рентабельность компании (-0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БУРДОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить