Общество с ограниченной ответственностью "Линии Вкуса" ИНН:0275059898 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80015719 ОКВЭД:51.33.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6937547484887
11504 Основные средства на конец предыдущего года375474848873681
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69375474840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года375474848870
12104 Запасы на конец предыдущего года111031121673306670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24610825386250032709
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82538625003267329165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года851300243897
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13002438971447
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16221850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22185360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2471194963741440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9496374144409360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24780987178162841823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98717816284182340963
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1919190
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1919190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1793615772126150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1577212615102120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17955157911263410231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1579112634102317145
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19009176118977304
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года91761189773047000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4925737505696424033
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73750569642403326776
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года682582926689940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8292668994315920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24780987178162841823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98717816284182340963
21103 Выручка за отчетный год245676312107316094233226
21104 Выручка за предыдущий год312107316094233226268147
21203 Себестоимость продаж за отчетный год233514290185299208234803
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290185299208217138272323
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1216221922168860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2192216886160880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2262127326181900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2732618190176650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10459-5404-13040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5404-1304-15770
23403 Прочие доходы за отчетный год2121534376154978210
23404 Прочие доходы за предыдущий год343761549782107948
23503 Прочие расходы за отчетный год759024996111582662
23504 Прочие расходы за предыдущий год249961115826621102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3166397630350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3976303539710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год742818633808
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год818633798551
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2424315824023163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3158240231632119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2424315824020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3158240231630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Линии Вкуса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Линии Вкуса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Линии Вкуса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2424)/Стоимость активов (24780) = 9.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Линии Вкуса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (233514+22621+0) = -4.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Линии Вкуса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10459)/Выручка (245676) = -4.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Линии Вкуса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2424)/Выручка (245676) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Линии Вкуса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линии Вкуса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линии Вкуса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линии Вкуса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Линии Вкуса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.798

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.631

Индекс Альтмана Z = 9.177

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Линии Вкуса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.62), коэффициент текущей ликвидности (3.62), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (-4.26%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Линии Вкуса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить