Общество с ограниченной ответственностью "НордВестОйл" ИНН:0275060156 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80021430 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9230216342626
12104 Запасы на конец предыдущего года2163426262933
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года419450
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года94500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года433774276490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года742764902545
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2082010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13816302070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3020791160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13816302079116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3020791165486
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9193720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3723540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года939382364
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года382364192
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7000199137
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12877228256761
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2282567615257
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12877298250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2982587520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13816302079116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3020791165486
21103 Выручка за отчетный год6284357597253660
21104 Выручка за предыдущий год57597253660253237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5217754079253625
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54079251199252983
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1066635180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год351824610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1037425020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год250224260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29210160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1016350
23304 Проценты к уплате за предыдущий год176624
23403 Прочие доходы за отчетный год7421710
23404 Прочие доходы за предыдущий год1710103
23503 Прочие расходы за отчетный год284651442
23504 Прочие расходы за предыдущий год651442136
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7503490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3492370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20418165
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1816540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год546168172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168172157
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5461680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1681720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НордВестОйл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НордВестОйл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НордВестОйл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (546)/Стоимость активов (13816) = 3.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НордВестОйл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52177+10374+0) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НордВестОйл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (292)/Выручка (62843) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НордВестОйл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (546)/Выручка (62843) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НордВестОйл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордВестОйл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордВестОйл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордВестОйл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НордВестОйл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.073

Индекс Альтмана Z = 1.016

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НордВестОйл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.46%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НордВестОйл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить