ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЛЕОНАРД" ИНН:0275060565 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80024546 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4400
11503 Основные средства на конец отчетного года674270757501
11504 Основные средства на конец предыдущего года707575010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года678671197501
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года711975010
12103 Запасы на конец отчетного года111
12104 Запасы на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14718433014
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года84330140
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года429654702631
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года547026310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года776863145646
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года631456460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145541343313147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13433131470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1302100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1186800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132711211811642
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12118116420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128313151505
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131515050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128313151505
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131515050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145541343313147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13433131470
21103 Выручка за отчетный год197101951118697
21104 Выручка за предыдущий год19511186970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135721456514389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14565143890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год613849464308
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год494643080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год613849464308
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год494643080
23404 Прочие доходы за предыдущий год16960
23503 Прочие расходы за отчетный год236194113
23504 Прочие расходы за предыдущий год1941130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год590247684291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год476842910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год579592553
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5925530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год532341763738
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год417637380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год532300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год417600
32003 Величина капитала на 3125000
32007 Величина капитала на 311186800
32008 Величина капитала на 311211800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))532300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)532300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))532300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)532300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))417000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)417000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))417000
33278 Дивиденды (ИТОГО)417000
33003 Величина капитала на 3125000
33007 Величина капитала на 311302100
33008 Величина капитала на 311327100
36003 Чистые активы на 311327100
36004 Чистые активы на 311211800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕОНАРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕОНАРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕОНАРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5323)/Стоимость активов (14554) = 36.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕОНАРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6138)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13572+0+0) = 45.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕОНАРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6138)/Выручка (19710) = 31.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕОНАРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5323)/Выручка (19710) = 27.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕОНАРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕОНАРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕОНАРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕОНАРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕОНАРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.366

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.406

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.344

Индекс Альтмана Z = 17.708

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕОНАРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.35), коэффициент быстрой ликвидности (4.49), коэффициент текущей ликвидности (4.5), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (31.14%), рентабельность компании (27.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЛЕОНАРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить