Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "АНН" ИНН:0275060780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80028432 ОКВЭД:31.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2695182815211227
12104 Запасы на конец предыдущего года182815211227985
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1368204814882671
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года204814882671478
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года743175194227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17519422772
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4806405132030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4051320341250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4806405132034131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4051320341311557
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-407-774-801-878
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-774-801-878-897
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года90904040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9040400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5123473539644969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4735396449692427
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5213482540040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4825400450090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4806405132034131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4051320341311557
21103 Выручка за отчетный год18682897377186503
21104 Выручка за предыдущий год8973771865034506
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18199888975876448
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8889758764484676
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год483841310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84131550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год483841310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84131550
23503 Прочие расходы за отчетный год24253531
23504 Прочие расходы за предыдущий год25353157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45959960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5996240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9230195
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3019510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год367297719
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29771993

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие АНН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие АНН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие АНН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (367)/Стоимость активов (4806) = 7.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие АНН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (483)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18199+0+0) = 2.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие АНН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (483)/Выручка (18682) = 2.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие АНН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (367)/Выручка (18682) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие АНН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие АНН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие АНН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие АНН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие АНН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.078

Х5 = Выручка/Активы = 3.887

Индекс Альтмана Z = 4.162

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие АНН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (2.59%), рентабельность компании (1.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие АНН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить