ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРЕБРЯНЫЙ ВЕК" ИНН:0275061047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82030278 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года137137133
12104 Запасы на конец предыдущего года1371330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года522750874832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года508748320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года229724963122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года249631220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года766177208117
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года772081170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года766177208117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года772081170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года392
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131912
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года764877018105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года770181050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года764877018105
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года770181050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года766177208117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года772081170
21103 Выручка за отчетный год161321572814771
21104 Выручка за предыдущий год15728147710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161321572814083
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15728140830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год708271886992
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год718869920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год905085407091
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год854070910
23503 Прочие расходы за отчетный год5504880
23504 Прочие расходы за предыдущий год48800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год850080527091
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год805270910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год850080527091
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год805270910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год850080527091
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год805270910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ ВЕК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ ВЕК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ ВЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8500)/Стоимость активов (7661) = 110.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ ВЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9050)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+7082+0) = 127.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ ВЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9050)/Выручка (16132) = 56.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ ВЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8500)/Выручка (16132) = 52.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ ВЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ ВЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ ВЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ ВЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ ВЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 11.093

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ ВЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (56.1%), рентабельность компании (52.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ ВЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить