ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОРТАЛ" ИНН:0275061230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82033213 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года8618000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8618000
12103 Запасы на конец отчетного года3579110321032
12104 Запасы на конец предыдущего года91103210321032
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39512846252118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128462513271522
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5455455450
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5455457200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6291812121098
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18121210981636
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7171710
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7171710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1997200934850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2009348542480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1997209536654248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2095366542484190
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8125210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года125212590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-813521269
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13521269249
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года59590597
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года590597452
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1946190136443382
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1901364433823489
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2005196036440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1960364439790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1997209536654248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2095366542484190
21103 Выручка за отчетный год3051381133942881
21104 Выручка за предыдущий год3811339428815152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2424120318904965
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3051138721910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138721919910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1234000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3167022890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-116153-980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год153-98520
23503 Прочие расходы за отчетный год12219820
23504 Прочие расходы за предыдущий год21982010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-128132-1960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132-196380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5284218
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28421840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-133104-23820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104-23820163
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-133104-2380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год104-238200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-133)/Стоимость активов (1997) = -6.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3167) = -3.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-116)/Выручка (3051) = -3.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-133)/Выручка (3051) = -4.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = -0.482

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-3.8%), рентабельность компании (-4.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить