Общество с ограниченной ответственностью "Делис" ИНН:0275061431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82036691 ОКВЭД:51.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года75073420673226925359
12104 Запасы на конец предыдущего года42067322692535915657
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года551654332049654871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43320496548717717
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201237259206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года237259206254
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13043985624374930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8562437493304360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130439856243749330436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85624374933043623628
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2126113770111660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года137701116695720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2127113780111769582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137801117695826778
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1085015281000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1085015280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109168707592631719326
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70759263171932615850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10916870759263170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7075926317193260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130439856243749330436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85624374933043623628
21103 Выручка за отчетный год117478974925607044596
21104 Выручка за предыдущий год97492560704459634128
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109367940705390841320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94070539084132032908
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8111342221620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3422216232760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8111342221620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3422216232760
23503 Прочие расходы за отчетный год620818568472
23504 Прочие расходы за предыдущий год818568472388
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7491260415940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2604159428040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7491260415942804
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год260415942804832
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7491260415940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2604159428040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Делис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Делис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Делис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7491)/Стоимость активов (130439) = 5.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Делис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (109367+0+0) = 7.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Делис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8111)/Выручка (117478) = 6.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Делис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7491)/Выручка (117478) = 6.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Делис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Делис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Делис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Делис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Делис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.163

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.195

Индекс Альтмана Z = 1.843

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.843<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Делис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (6.9%), рентабельность компании (6.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Делис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить