Общество с ограниченной ответственностью "АкСтрой" ИНН:0275061946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82046196 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3253250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3253250
12104 Запасы на конец предыдущего года5363740
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года471245723
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1047204806
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2048060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104754521637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5452163723
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104757771962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5777196223
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года302020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4911261
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года112610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7913281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1328120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96856451730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года564517300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96856451881
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года564518813
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104757771962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5777196223
21103 Выручка за отчетный год14041183593151
21104 Выручка за предыдущий год1835931510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13949173163066
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1731630660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год92104385
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1043850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год107000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год92-2785
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27850
23404 Прочие доходы за предыдущий год11400
23503 Прочие расходы за отчетный год31238
23504 Прочие расходы за предыдущий год2380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год616477
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121315
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год495161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год495161
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51610
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АкСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АкСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АкСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (1047) = 4.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АкСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13949+0+0) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АкСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (92)/Выручка (14041) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АкСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (14041) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АкСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АкСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АкСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АкСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АкСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Индекс Альтмана Z = 1.121

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.121<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АкСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0.66%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АкСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить