ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШПОЛИМЕРТОРГ" ИНН:0275062114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82048309 ОКВЭД:25.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11501301
12104 Запасы на конец предыдущего года13011114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года527458
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года458386
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15132
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4629
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2959
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19141803
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18031691
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19141803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18031691
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12371178
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11781114
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12471188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11881124
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года663611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года611563
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года44
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года44
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года667615
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года615567
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19141803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18031691
21103 Выручка за отчетный год82146413
21104 Выручка за предыдущий год64135272
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68304906
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49064022
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13841507
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15071250
22203 Управленческие расходы за отчетный год12681385
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13851123
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год116122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год122127
23503 Прочие расходы за отчетный год2037
23504 Прочие расходы за предыдущий год3739
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9685
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8588
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1921
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2121
24603 Прочее за отчетный год180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5964
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6467
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5964
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6467

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПОЛИМЕРТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПОЛИМЕРТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПОЛИМЕРТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (1914) = 3.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПОЛИМЕРТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6830+0+1268) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПОЛИМЕРТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116)/Выручка (8214) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПОЛИМЕРТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (8214) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПОЛИМЕРТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПОЛИМЕРТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПОЛИМЕРТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПОЛИМЕРТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПОЛИМЕРТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.87

Х5 = Выручка/Активы = 4.292

Индекс Альтмана Z = 5.719

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПОЛИМЕРТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (2.87), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (1.41%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШПОЛИМЕРТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить