Общество с ограниченной ответственностью "Партнер-Уфа" ИНН:0275062266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82048841 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1821400616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14006160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года405100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года351300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года423349138254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года491382540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года426849138254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года491382540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года118300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года223300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118322333602
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года223336020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года308526804652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года268046520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года308526804652
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года268046520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года426849138254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года491382540
21103 Выручка за отчетный год191992610433972
21104 Выручка за предыдущий год26104339720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170482310330788
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23103307880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215130013184
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год300131840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год215130013184
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год300131840
23403 Прочие доходы за отчетный год219200
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год106857247
23504 Прочие расходы за предыдущий год572470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год130224493137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год244931370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год181741289
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7412890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год112117082848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170828480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год112100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год170800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партнер-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партнер-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партнер-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1121)/Стоимость активов (4268) = 26.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партнер-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17048+0+0) = 12.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партнер-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2151)/Выручка (19199) = 11.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партнер-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1121)/Выручка (19199) = 5.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партнер-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партнер-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.305

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.383

Индекс Альтмана Z = 5.074

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партнер-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (11.2%), рентабельность компании (5.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партнер-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить