ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСПЕКТ" ИНН:0275062280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82048947 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года760832750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года327500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года766633660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года336600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года766633660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года336600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года75803289-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3289-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года759032990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года329900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года766633660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года336600
21103 Выручка за отчетный год781900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год781900
22203 Управленческие расходы за отчетный год336900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год445000
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год8100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год437000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год413500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год413500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4135)/Стоимость активов (7666) = 53.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4450)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3369) = 132.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4450)/Выручка (7819) = 56.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4135)/Выручка (7819) = 52.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 100.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 100.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.539

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.57

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 99.868

Индекс Альтмана Z = 116.943

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (100.87), коэффициент текущей ликвидности (100.87), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (56.91%), рентабельность компании (52.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить