ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРБО-РИМАР" ИНН:0275062940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84453528 ОКВЭД:29.11.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года445506505504
12104 Запасы на конец предыдущего года506505504502
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11770
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9346510432822062
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5104328219771023
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3330
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1027475
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2423680
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2368550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9830564338920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5643389225930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9830564338923045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5643389225951705
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13-72680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7268370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3-627893
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-62784778
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6666
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6666
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9827569938082946
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5699380825421621
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9833570538140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5705381425480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9830564338923045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5643389225951705
21103 Выручка за отчетный год425494658396035
21104 Выручка за предыдущий год946583961665750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год368269341136003
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год693411351015728
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57225317260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год253172610650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год42426816450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год268164510590
22203 Управленческие расходы за отчетный год78115330
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11533160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год70-130480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13048-100
23503 Прочие расходы за отчетный год11101213
23504 Прочие расходы за предыдущий год1012177
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59-140370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14037-260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год59-1403116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14031-3115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59-140310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14031-310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРБО-РИМАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРБО-РИМАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРБО-РИМАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (9830) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРБО-РИМАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3682+424+78) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРБО-РИМАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (4254) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРБО-РИМАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (4254) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРБО-РИМАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРБО-РИМАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРБО-РИМАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРБО-РИМАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРБО-РИМАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0

Х5 = Выручка/Активы = 0.433

Индекс Альтмана Z = 0.456

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРБО-РИМАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (1.65%), рентабельность компании (1.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРБО-РИМАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить