ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕРКУРИЙ" ИНН:0275063090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84462556 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года602295571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2955710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года343960311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9603110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9451255883
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12558830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9451255905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12559050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8171104238
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11042380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9171204338
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12043380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2851567
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года515670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2851567
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года515670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9451255905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12559050
21103 Выручка за отчетный год289524492817
21104 Выручка за предыдущий год244928170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год293344314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3443140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год260221052503
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год210525030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год277584330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5843300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год232515212173
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год152121730
23203 Проценты к получению за отчетный год100
23403 Прочие доходы за отчетный год7990
23404 Прочие доходы за предыдущий год9900
23503 Прочие расходы за отчетный год324734
23504 Прочие расходы за предыдущий год47340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год230115732139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год157321390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8887101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год871010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год221314862038
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148620380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год221314862038
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год148620380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕРКУРИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕРКУРИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕРКУРИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2213)/Стоимость активов (945) = 234.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕРКУРИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (293+277+0) = 407.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕРКУРИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2325)/Выручка (2895) = 80.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕРКУРИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2213)/Выручка (2895) = 76.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕРКУРИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕРКУРИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕРКУРИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕРКУРИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕРКУРИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.342

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.435

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.75

Индекс Альтмана Z = 64.749

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕРКУРИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.25), коэффициент быстрой ликвидности (33.75), коэффициент текущей ликвидности (33.75), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (80.31%), рентабельность компании (76.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МЕРКУРИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить