Общество с ограниченной ответственностью "Башкирский картон" ИНН:0275063277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84462651 ОКВЭД:70.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73700
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года128712870
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года128700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202412870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128700
12103 Запасы на конец отчетного года527041793498
12104 Запасы на конец предыдущего года1793498352
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года91500254
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1204454991420157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49914201572606
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года445100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года237040723
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4072325
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года32745737
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4573784
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1894475257120969
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52571209693827
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1914715385820969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53858209693827
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года171717
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года171717
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года384-470-549
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-470-549-181
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года401-453-532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-453-532-164
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года235522002047
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года220020471539
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1887155190519222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51905192222452
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2062320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1910705431121501
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54311215013991
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1914715385820969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53858209693827
21103 Выручка за отчетный год63507643367326319
21104 Выручка за предыдущий год4336732631917077
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50000042837925662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4283792566216921
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1350765294657
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5294657156
22103 Коммерческие расходы за отчетный год232241177437
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год117743740
22203 Управленческие расходы за отчетный год1077031062418
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1062418744
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41493055-198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3055-198-628
23303 Проценты к уплате за отчетный год155155147
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15514718
23403 Прочие доходы за отчетный год2505420
23404 Прочие доходы за предыдущий год542044
23503 Прочие расходы за отчетный год3281334413
23504 Прочие расходы за предыдущий год3344138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год96398-357
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98-357-235
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10200
24603 Прочее за отчетный год7199
24604 Прочее за предыдущий год1998
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85479-366
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79-366-243
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год85479-366
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79-366-243

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкирский картон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкирский картон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкирский картон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (854)/Стоимость активов (191471) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкирский картон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4149)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (500000+23224+107703) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкирский картон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4149)/Выручка (635076) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкирский картон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (854)/Выручка (635076) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкирский картон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирский картон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирский картон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирский картон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкирский картон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.075

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкирский картон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.65%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкирский картон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить