Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕКС" ИНН:0275063340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84464992 ОКВЭД:17.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года71771712381970
12104 Запасы на конец предыдущего года717123819701469
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20203649
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20364933
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11278117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27811741
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74876413550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года764135520360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74876413552042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года764135520421559
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3763796190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3796194310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года386389629441
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года389629441450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года119119404687
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11940468720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года243256322914
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2563229141089
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3623757260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37572616010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74876413552042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года764135520421559
21104 Выручка за предыдущий год48778084572881
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40766763276715
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80113212960
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2956182690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год506703270
23503 Прочие расходы за отчетный год3746823
23504 Прочие расходы за предыдущий год74682310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34326350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43263540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3891031
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3394544-9
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год394544-9125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33945440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год394544-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (748) = -0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.675

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.066

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.916

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (8.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить