ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНВЕСТИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО" ИНН:0275063460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16810362 ОКВЭД:65.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6084108
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года841080
11503 Основные средства на конец отчетного года14481059116382
11504 Основные средства на конец предыдущего года591163827240
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года2629949113
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года87246453211282289
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года453211282289108719
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1280
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года232117459259291772
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года459259291773125072
12103 Запасы на конец отчетного года195150118
12104 Запасы на конец предыдущего года150118202
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30813045506935
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года455069352330
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года287176177019450309
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года177019450309577161
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5631303921652
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3039216521158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года601132212110459345
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года212111459345581224
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года833249671370751118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года671370751118706296
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года565300565300565300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года565300565300332300
13603 Резервный капитал на конец отчетного года621648952226
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года48952226477
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29597213281021
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года721328102137169
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года574475642328648547
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года642328648547369947
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138858273661132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2736611322314
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года11713000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года278616761438
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года167614381035
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25877429042102570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29042102570236349
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года833249671370751118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года671370751118706296
21103 Выручка за отчетный год695046252080667
21104 Выручка за предыдущий год625208066752511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год695046119780667
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год611978066752511
22203 Управленческие расходы за отчетный год187601435118844
22204 Управленческие расходы за предыдущий год143511884414169
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год507444684661823
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год468466182338342
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год554554579
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год554579501
23203 Проценты к получению за отчетный год2071907810880
23204 Проценты к получению за предыдущий год9078108802065
23304 Проценты к уплате за предыдущий год47311500974
23403 Прочие доходы за отчетный год24257682646
23404 Прочие доходы за предыдущий год76826461736
23503 Прочие расходы за отчетный год96714188382351
23504 Прочие расходы за предыдущий год1883823514672
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-409203793562077
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год379356207736997
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10791115306810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1153068100
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-18975-3943800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-3943-8000
24603 Прочее за отчетный год-101888
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-517122640553379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год264055337934980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-517122640553379
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год264055337934980
32003 Величина капитала на 31565300565300332300
32006 Величина капитала на 3148952226477
32007 Величина капитала на 31721338102137170
32008 Величина капитала на 31642328648547369947
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))67853326257779
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)67853326257779
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5171100
33218 Убыток (ИТОГО)5171100
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13142326256299
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)13142326256299
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300001480
33278 Дивиденды (ИТОГО)300001480
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)132126691749
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-1321-2669-1749
33003 Величина капитала на 31565300565300565300
33006 Величина капитала на 31621648952226
33007 Величина капитала на 3129597213281021
33008 Величина капитала на 31574475642328648547
36003 Чистые активы на 31691604642328648547
36004 Чистые активы на 31642328648547369947
41103 Поступления – всего за отчетный год1234974171413514
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год287813687933
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год227393570
41193 Прочие поступления за отчетный год1203929895581
41203 Платежи – всего за отчетный год2439644696846797
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13477314123202
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1011878067190
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год130028028137
41293 Прочие платежи за отчетный год860713647516771
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-120467-5254-33283
42103 Поступления – всего за отчетный год3525864699811280893
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2879804011601200355
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год646066882180538
42203 Платежи – всего за отчетный год2538793359881247116
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год253879325335767427
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год9870713399333777
43203 Платежи – всего за отчетный год30001000000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год300000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3000-1000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2476028739494
62203 Целевые взносы за отчетный год11713000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год11713000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год11713000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год11713000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-51712)/Стоимость активов (833249) = -6.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50744)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+18760) = 270.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50744)/Выручка (69504) = 73.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-51712)/Выручка (69504) = -74.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.22

Индекс Альтмана Z = 5.44

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (73.01%), рентабельность компании (-74.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННОЕ АГЕНТСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить