Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом "Агросила" ИНН:0275063781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86133006 ОКВЭД:51.88

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12638113529261
11504 Основные средства на конец предыдущего года1135292619346
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12780112080
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1120800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25418225609261
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2256092619346
12103 Запасы на конец отчетного года273662751523010
12104 Запасы на конец предыдущего года275152301014900
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года198434326
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года34326272
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14229155109055
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1551090555428
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1649781
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года74967801080
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года67801080750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года445694984033535
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года498403353531131
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года699877240042796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года724004279640477
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года606060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2121-2382-927
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2382-927-932
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2061-2322-867
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2322-867-872
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года201858656633
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года586566337035
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года700306885737030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года688573703033520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года720487472243663
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года747224366341349
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года699877240042796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года724004279640477
21103 Выручка за отчетный год113669154174211561
21104 Выручка за предыдущий год154174211561172003
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99287135090193282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135090193282154289
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143821908418279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год190841827917714
22103 Коммерческие расходы за отчетный год102361333515705
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год133351570514719
22203 Управленческие расходы за отчетный год186119882217
22204 Управленческие расходы за предыдущий год198822170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22853761357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37613572995
23303 Проценты к уплате за отчетный год25201580810
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1580810543
23403 Прочие доходы за отчетный год132012811
23404 Прочие доходы за предыдущий год12811358
23503 Прочие расходы за отчетный год7313355352
23504 Прочие расходы за предыдущий год33553522810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год354-11626
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-116260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год932931
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год261-14555
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-145550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год261-14555
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-145550
32003 Величина капитала на 316000
32007 Величина капитала на 31-238200
32008 Величина капитала на 31-232200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)26100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)26100
33003 Величина капитала на 316000
33007 Величина капитала на 31-212100
33008 Величина капитала на 31-206100
36003 Чистые активы на 31-206100
36004 Чистые активы на 31-232200
41103 Поступления – всего за отчетный год17851000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11366900
41193 Прочие поступления за отчетный год567000
41203 Платежи – всего за отчетный год17860100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10194300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год610100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16000
41293 Прочие платежи за отчетный год74000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9100
42103 Поступления – всего за отчетный год33100
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год33100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год33100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период24000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Агросила

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Агросила

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Агросила

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (261)/Стоимость активов (69987) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Агросила

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2285)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99287+10236+1861) = 2.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Агросила

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2285)/Выручка (113669) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Агросила

Рентабельность компании

Чистая прибыль (261)/Выручка (113669) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Агросила

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Агросила

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Агросила

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Агросила

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Агросила

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.029

Индекс Альтмана Z = -2.372

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Агросила

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (2.01%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Агросила

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить