Общество с ограниченной ответственностью "Геопластмастер" ИНН:0275064129 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86136507 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года678593568784
12104 Запасы на конец предыдущего года593568784553
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9738941895425395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9418954253953927
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года534219166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года219166189
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1095010230101260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102301012661850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1095010230101266185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102301012661854669
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года368307297397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года307297397358
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10582992398295788
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9923982957884311
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10582992398290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9923982957880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1095010230101266185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102301012661854669
21103 Выручка за отчетный год2705226548174450
21104 Выручка за предыдущий год2265481744504040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2599223046484262
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2230464842623452
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106351690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год351691880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106351690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год351691880
23503 Прочие расходы за отчетный год292214820
23504 Прочие расходы за предыдущий год221482034
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7713270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13271680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год153034
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3534111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год621027134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1022134443

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Геопластмастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Геопластмастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Геопластмастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (10950) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Геопластмастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2599+0+0) = 4.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Геопластмастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (106)/Выручка (2705) = 3.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Геопластмастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (2705) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Геопластмастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Геопластмастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Геопластмастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Геопластмастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Геопластмастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 0.326

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Геопластмастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (3.92%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Геопластмастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить