ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОЯ СЕМЬЯ" ИНН:0275064190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86141098 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года558575746258560
11504 Основные средства на конец предыдущего года57462585600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года558575746258560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57462585600
12103 Запасы на конец отчетного года19911348
12104 Запасы на конец предыдущего года113480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10017151595981
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1515959810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18376125106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1251060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28592153976135
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1539761350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года844497285964695
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72859646950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года459324641939
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года246419390
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года275026103410
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года261034100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года275026103410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года261034100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года636835474047200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года54740472000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134231304512146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13045121460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года771066778559346
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67785593460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года844497285964695
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72859646950
21103 Выручка за отчетный год135261254013067
21104 Выручка за предыдущий год12540130670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10633989111510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9891115100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год289326491557
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год264915570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год289326491557
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год264915570
23403 Прочие доходы за отчетный год982664362
23404 Прочие доходы за предыдущий год6643620
23503 Прочие расходы за отчетный год1566972565
23504 Прочие расходы за предыдущий год9725650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год230923411354
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год234113540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18013994
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год139940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год212922021260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220212600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2129)/Стоимость активов (84449) = 2.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2893)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10633+0+0) = 27.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2893)/Выручка (13526) = 21.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2129)/Выручка (13526) = 15.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.18

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.058

Индекс Альтмана Z = 1.505

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.505<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (21.39%), рентабельность компании (15.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОЯ СЕМЬЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить