Общество с ограниченной ответственностью "Арлем" ИНН:0275064249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86145110 ОКВЭД:15.84.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101221592034
12104 Запасы на конец предыдущего года215920340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1019946595
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9465950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19306
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года205031352635
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года313526350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года205031352635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313526350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года271271271
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2712710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15518911057
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года189110570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42621621328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года216213280
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года78300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года78300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года129101136
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года333190171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1901710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16241901307
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19013070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года205031352635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313526350
21103 Выручка за отчетный год460733512362
21104 Выручка за предыдущий год335123620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год399023291617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год232916170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6171022745
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10227450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6171022745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10227450
23503 Прочие расходы за отчетный год290188190
23504 Прочие расходы за предыдущий год1881900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год327834555
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8345550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год128834555
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8345550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год128834555
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8345550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арлем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арлем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арлем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (128)/Стоимость активов (2050) = 6.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арлем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3990+0+0) = 15.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арлем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (617)/Выручка (4607) = 13.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арлем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (128)/Выручка (4607) = 2.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арлем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арлем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арлем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арлем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арлем

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.838

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.262

Х5 = Выручка/Активы = 2.247

Индекс Альтмана Z = 3.503

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арлем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (13.39%), рентабельность компании (2.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арлем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить