Общество с ограниченной ответственностью "Башкирская лабораторная компания" ИНН:0275064337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86147356 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года173187529
11504 Основные средства на конец предыдущего года187281770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1731870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1872810
12103 Запасы на конец отчетного года239611630711755
12104 Запасы на конец предыдущего года1630793613469
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года560156120
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года561233060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года673204151312872
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года415131125045788
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7043769317957
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7693110210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103925711250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71125349380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1040987131243113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года713123521950027
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13659107470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1074780130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13672107606097
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1076080263171
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года904266055237016
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года605522719346856
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90426605520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60552271930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1040987131243113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года713123521950027
21103 Выручка за отчетный год156293136425103641
21104 Выручка за предыдущий год13642512053494223
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1059099010899845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год901088491388687
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50384463170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46317356210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год45746428070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год42807325930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год463835100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год351030280
23403 Прочие доходы за отчетный год8600
23503 Прочие расходы за отчетный год898132138
23504 Прочие расходы за предыдущий год1325191767
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год382633780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год337825090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год914643733
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6435831098
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год291227352925
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год273519262671
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год291227350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год273519260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкирская лабораторная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкирская лабораторная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкирская лабораторная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2912)/Стоимость активов (104098) = 2.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкирская лабораторная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105909+45746+0) = 3.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкирская лабораторная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4638)/Выручка (156293) = 2.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкирская лабораторная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2912)/Выручка (156293) = 1.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкирская лабораторная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская лабораторная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская лабораторная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирская лабораторная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкирская лабораторная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.151

Индекс Альтмана Z = 1.351

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.351<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкирская лабораторная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (2.97%), рентабельность компании (1.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкирская лабораторная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить