Общество с ограниченной ответственностью "ЭПСИЛОН" ИНН:0275064489 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86148077 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7408373946
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7394673859
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7408373946
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7394673885
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7408373946
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7394673885
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56255244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52445669
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10027269
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года726913296
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6745661433
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6143354919
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6845868702
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6870268215
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7408373946
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7394673885
23303 Проценты к уплате за отчетный год6422
23304 Проценты к уплате за предыдущий год422702
23503 Прочие расходы за отчетный год93
23504 Прочие расходы за предыдущий год31
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15-425
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-425-703
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15-425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-425-703

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭПСИЛОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭПСИЛОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭПСИЛОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (74083) = -0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭПСИЛОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭПСИЛОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭПСИЛОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭПСИЛОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭПСИЛОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭПСИЛОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭПСИЛОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭПСИЛОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Индекс Альтмана Z = 0.67

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭПСИЛОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭПСИЛОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить