Общество с ограниченной ответственностью "Империал" ИНН:0275064753 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86155249 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года10130
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года12140
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года-3300
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года76-11070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года-23134756
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года88475611511
12103 Запасы на конец отчетного года11941055916
12104 Запасы на конец предыдущего года11209161676
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3223110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3183260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12825116988697
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11517101107325
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года114911490
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года114911490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2282225
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22211330
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года384939100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года385939450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19568183459618
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18185164569331
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года195451835814374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182732121320842
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2032030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2032030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11168-17240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-35062850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10965-1521488
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3303488690
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9650983412369
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года98341064912513
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9650983412369
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года98341064912513
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22351841132
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года184118520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1862582091385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года990182297639
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20860100451517
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11742100757639
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года195451835814374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182732121320842
21104 Выручка за предыдущий год113747336951
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год113747336951
22203 Управленческие расходы за отчетный год804118560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год227858160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8041-719-260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1141-10836951
23403 Прочие доходы за отчетный год4518933533
23404 Прочие доходы за предыдущий год89342401656
23503 Прочие расходы за отчетный год729122743
23504 Прочие расходы за предыдущий год291227167978
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7597-2738-188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3160-18279
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7597-2738-203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3160-18263
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7597-27380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3160-1820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Империал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Империал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Империал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7597)/Стоимость активов (19545) = -38.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Империал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8041)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+8041) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Империал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8041)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Империал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7597)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Империал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Империал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.389

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.359

Индекс Альтмана Z = -3.944

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Империал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.56), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-240.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Империал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить