Общество с ограниченной ответственностью "МегаСтрой" ИНН:0275065588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88092843 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года70455145370
12104 Запасы на конец предыдущего года5514537056
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58643610156
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года436101193164
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5402735919
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года273591926
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года98105530
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10553370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192811199660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11199661450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19281119966145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11199661453246
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2825200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2520270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38353037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35303722
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1145533615108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года533615108118
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7455513210
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года55132103106
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года189010849360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10849361080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19281119966145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11199661453246
21103 Выручка за отчетный год3189569177166753
21104 Выручка за предыдущий год5691771667531444
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2187489473066705
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4894730664591415
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10027974100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7974102940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9607563740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7563742460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4241360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4136480
23503 Прочие расходы за отчетный год15161621
23504 Прочие расходы за предыдущий год16162117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2725200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2520270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6545
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5453
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21201622
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2016229
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2120160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2016220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (1928) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2187+960+0) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (3189) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (3189) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.406

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 2.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.32%), рентабельность компании (0.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить