Общество с ограниченной ответственностью "РАМПРО" ИНН:0275065771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88104227 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года777138138
11504 Основные средства на конец предыдущего года138138138
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года777138138
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года138138138
12103 Запасы на конец отчетного года126625651433
12104 Запасы на конец предыдущего года256514332290
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года292931
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года293131
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135615073904
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150739041196
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года265841065386
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года410653863527
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года343542445524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года424455243665
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года842434
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года243461
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года943444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года344471
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года334142105480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года421054803594
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года334142105480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года421054803594
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года343542445524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года424455243665
21103 Выручка за отчетный год630343247152
21104 Выручка за предыдущий год432471529704
21203 Себестоимость продаж за отчетный год572137066406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год370664069147
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год582618746
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год618746557
22203 Управленческие расходы за отчетный год448571683
22204 Управленческие расходы за предыдущий год571683468
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1344763
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год476389
23503 Прочие расходы за отчетный год291720
23504 Прочие расходы за предыдущий год172013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1053043
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год304376
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6915
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год842434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год243461
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год842434
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год243461

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РАМПРО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РАМПРО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РАМПРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (3435) = 2.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РАМПРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5721+0+448) = 2.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РАМПРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (134)/Выручка (6303) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РАМПРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (6303) = 1.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РАМПРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАМПРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАМПРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАМПРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РАМПРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Х5 = Выручка/Активы = 1.835

Индекс Альтмана Z = 1.817

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.817<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РАМПРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.13%), рентабельность компании (1.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РАМПРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить