ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОСТРОЙ" ИНН:0275066077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88105267 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года37753246
12104 Запасы на конец предыдущего года5324621
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1882256315854
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2563158541132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1340243193112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года243193112293
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3599274012700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года274012708720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года359927401270872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года274012708721446
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4522982160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2982161370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года462308226147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года308226147128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года313724321044723
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243210447231316
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3137243210440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года243210447250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года359927401270872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года274012708721446
21103 Выручка за отчетный год2457625181177747507
21104 Выручка за предыдущий год251811777475078537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2289124731176727483
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год247311767274838325
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16854501020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год450102240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год146832500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год325000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2171251020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125102240
23503 Прочие расходы за отчетный год252245
23504 Прочие расходы за предыдущий год2245206
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год192103980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10398190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3821204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год212041
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год154827815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8278155
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15482780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8278150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (154)/Стоимость активов (3599) = 4.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22891+1468+0) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (217)/Выручка (24576) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (154)/Выручка (24576) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.147

Индекс Альтмана Z = 1.49

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.49<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (0.88%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить