ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "БАШСВЯЗЬ-БЕЗОПАСНОСТЬ" ИНН:0275066180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88113781 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года917115485
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1154850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5538818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14701162903
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11629030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14701162903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11629030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года637206732
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2067320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года833956171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9561710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года833956171
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9561710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14701162903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11629030
21103 Выручка за отчетный год116461338316135
21104 Выручка за предыдущий год13383161350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107271230413526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12304135260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91910792609
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год107926090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91910792609
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год107926090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91910792609
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107926090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год355370482
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3704820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5647092127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70921270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСВЯЗЬ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСВЯЗЬ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСВЯЗЬ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (564)/Стоимость активов (1470) = 38.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСВЯЗЬ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10727+0+0) = 8.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСВЯЗЬ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (919)/Выручка (11646) = 7.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСВЯЗЬ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (564)/Выручка (11646) = 4.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСВЯЗЬ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСВЯЗЬ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСВЯЗЬ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСВЯЗЬ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСВЯЗЬ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.433

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.384

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.625

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.765

Индекс Альтмана Z = 9.096

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСВЯЗЬ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (7.89%), рентабельность компании (4.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БАШСВЯЗЬ-БЕЗОПАСНОСТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить