ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БАШЗООВЕТСНАБ" ИНН:0275066380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00660663 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5745957710056980
11504 Основные средства на конец предыдущего года5771056441056167
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года-13-430-25
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года-43-101022
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года435400
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года54000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года57489577215634056955
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57721563405695556189
12103 Запасы на конец отчетного года839392101177913203
12104 Запасы на конец предыдущего года9210117791320314989
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6216655145
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года165551450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93121084391875084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10843918750844026
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года812579352359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года579352359708
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2504883104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18579210492142018925
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21047214221887419827
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76068787697776075880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года78768777617582976016
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года59082590825908259082
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года59082590825908259082
13603 Резервный капитал на конец отчетного года99929287
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года92928787
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года467464332355
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года464332355497
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59648596395950659524
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года59638595065952459666
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года448450389373
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года450389373307
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года448450389373
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года450389373307
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6136375054541818
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3750545418180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9836149301241114165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14930124111411416043
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15972186801786515983
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18680178661593216043
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76068787697776075880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года78768777617582976016
21103 Выручка за отчетный год63846668966965869565
21104 Выручка за предыдущий год66896696586956569974
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42907452514797748061
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45251479774806147795
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20939216452168121504
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21645216812150422179
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19367203462006421053
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20346200642105321633
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157212991617451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12991617451546
23303 Проценты к уплате за отчетный год4634643370
23304 Проценты к уплате за предыдущий год46433700
23403 Прочие доходы за отчетный год29663208589912
23404 Прочие доходы за предыдущий год32085899121154
23503 Прочие расходы за отчетный год394637781463877
23504 Прочие расходы за предыдущий год377814638771248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год129265406486
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год265406486452
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110126037
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12603712
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год537693109
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год769310985
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2611766
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год61176628
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год305876-32
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год58-7632-136
24603 Прочее за отчетный год82307255
24604 Прочее за предыдущий год230725517
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4313415896
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1346160259
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4313415896
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1346160259
32003 Величина капитала на 3159082590825908259082
32006 Величина капитала на 3192928787
32007 Величина капитала на 31464332355497
32008 Величина капитала на 3159638595065952459666
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43134696
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)43134696
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43134696
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)43134696
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33234238
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)33234238
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3323465
33278 Дивиденды (ИТОГО)3323465
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)7050
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-7050
33003 Величина капитала на 3159082590825908259082
33006 Величина капитала на 3199929287
33007 Величина капитала на 31467464332355
33008 Величина капитала на 3159648596385950659524
36003 Чистые активы на 3159648596395950659524
36004 Чистые активы на 3159639595075952459666
41103 Поступления – всего за отчетный год68640697777296174091
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год62377668997286273867
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2653000
41193 Прочие поступления за отчетный год3610287899224
41203 Платежи – всего за отчетный год69621659027570576024
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год51861473175753956210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11438964292799742
41293 Прочие платежи за отчетный год63228943888710065
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9813875-2744-1933
42203 Платежи – всего за отчетный год6761658729580
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6761658729580
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-676-1478-539-169
43103 Поступления – всего за отчетный год7500500075002500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7500500075002500
43203 Платежи – всего за отчетный год561071704225747
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3322465
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год557771684201682
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1890-217032751753
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период233227-8-349

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШЗООВЕТСНАБ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШЗООВЕТСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШЗООВЕТСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (76068) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШЗООВЕТСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1572)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42907+19367+0) = 2.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШЗООВЕТСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1572)/Выручка (63846) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШЗООВЕТСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (63846) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШЗООВЕТСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШЗООВЕТСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШЗООВЕТСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШЗООВЕТСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШЗООВЕТСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.633

Индекс Альтмана Z = 4.586

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШЗООВЕТСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (2.46%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШЗООВЕТСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить