АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН" ИНН:0275066729 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61164170 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8199820179207796
11504 Основные средства на конец предыдущего года820179207796513
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8199820179200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8201792077960
12103 Запасы на конец отчетного года2210
12104 Запасы на конец предыдущего года2120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года347145843512173084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года458435122752123958
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2500362245222108360
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2245222108361703010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48142295514567883805
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29551456788380569568
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11108220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10822290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3016622587672600490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2587672600492568890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309861266968267969264685
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года266968267969264685194039
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года2860762460762460760
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года2460762460762460760
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года19712170221537312145
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1702215373121458940
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3137359063250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3590632563250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3089252666882677740
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2666882677742645460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года347280195139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28019513924
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года589000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9362801950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2801951390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309861266968267969264685
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года266968267969264685194039
22203 Управленческие расходы за отчетный год1717115881144880
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1588114488122050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17171-15881-144880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15881-14488-122050
23203 Проценты к получению за отчетный год2420220092186430
23204 Проценты к получению за предыдущий год2009218643167170
23403 Прочие доходы за отчетный год2194107277616999
23404 Прочие доходы за предыдущий год107277628214919
23503 Прочие расходы за отчетный год5547277211271095
23504 Прочие расходы за предыдущий год277211271095991
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3678251138040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2511380436990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9888610494
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год86100466
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год175000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2690165032283205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1650322832054862
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2690165032280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1650322832050
32006 Величина капитала на 313590000
32007 Величина капитала на 3117023632500
32008 Величина капитала на 312061326777400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2690000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2690164900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2690000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2690000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)-453000
33006 Величина капитала на 313137000
33007 Величина капитала на 3119713359000
33008 Величина капитала на 312285026668800
41103 Поступления – всего за отчетный год5619316300
41193 Прочие поступления за отчетный год5619316300
41203 Платежи – всего за отчетный год199942034800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2521318400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7753895100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год110565100
41293 Прочие платежи за отчетный год8615756200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14375-1718500
42103 Поступления – всего за отчетный год30186530831800
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год28003928308300
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год218261891000
42203 Платежи – всего за отчетный год30889930726000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1067000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год30783230726000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-7034105800
43103 Поступления – всего за отчетный год40000000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год40000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год40000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период18591-1612700
61003 Остаток средств на начало отчетного года246076246076246076178750
62203 Целевые взносы за отчетный год400000067326
62003 Поступило средств - всего за отчетный год40000000
64003 Остаток средств на конец отчетного года286076246076246076246076

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2690)/Стоимость активов (309861) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+17171) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17171)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2690)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 55.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 55.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 51.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 330.048

Индекс Альтмана Z = 353.037

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (51.43), коэффициент быстрой ликвидности (55.14), коэффициент текущей ликвидности (55.16), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить