ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР "СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС" ИНН:0275066743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61183517 ОКВЭД:80.30.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53072148
11504 Основные средства на конец предыдущего года3072148262
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года530720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30721480
12103 Запасы на конец отчетного года2264311915980
12104 Запасы на конец предыдущего года3119159800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года690669302353422172
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6930235342217217995
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13443154628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43154628113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года930410092252860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1009225286228000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9309101222535822948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10122253582294818370
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года43644318195880
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года431819588191740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43644318195880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года431819588191740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4945580457703774
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5804577037743443
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4945580457700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5804577037740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9309101222535822948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10122253582294818370
21103 Выручка за отчетный год78472672336968278958
21104 Выручка за предыдущий год67233696827895871435
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74482671696889271342
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67169688927134259194
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3990647900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6479076160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3990647900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6479076160
23403 Прочие доходы за отчетный год924215120557
23404 Прочие доходы за предыдущий год21512055719
23503 Прочие расходы за отчетный год4868155494961281
23504 Прочие расходы за предыдущий год1554949612811123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46-152704140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1527041468920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46-152704146786
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15270414678611062
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46-152704140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1527041467860
61003 Остаток средств на начало отчетного года43154628113
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год77595667666753079604
62003 Поступило средств - всего за отчетный год7759566766675300
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год22603240111426014122
63503 Прочие за отчетный год54901001134
63003 Использовано средств - всего за отчетный год7750466877680040
64003 Остаток средств на конец отчетного года13443154628

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (9309) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3990)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74482+0+0) = 5.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3990)/Выручка (78472) = 5.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (78472) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.468

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.883

Индекс Альтмана Z = 4.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (5.08%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНЫЙ ЦЕНТР СТРОЙЭНЕРГОМОНТАЖСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить