Общество с ограниченной ответственностью "РегионСервис" ИНН:0275067049 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88129397 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года265312
12104 Запасы на конец предыдущего года312446
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1725
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2515
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года342355
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года355669
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17392
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6411084
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10841145
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6411084
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10841145
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года575572
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года572537
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года585582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года582547
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года502598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года502598
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6411084
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10841145
21103 Выручка за отчетный год4062601
21104 Выручка за предыдущий год26015880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3672328
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23285383
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39273
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год273497
22103 Коммерческие расходы за отчетный год25219
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год219273
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1454
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54224
23403 Прочие доходы за отчетный год80
23503 Прочие расходы за отчетный год910
23504 Прочие расходы за предыдущий год1026
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44198
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год939
24603 Прочее за отчетный год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35159
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год335
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35159

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РегионСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РегионСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РегионСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (641) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РегионСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (367+25+0) = 3.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РегионСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (406) = 3.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РегионСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (406) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РегионСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РегионСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.446

Индекс Альтмана Z = 17.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РегионСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.11), коэффициент быстрой ликвидности (6.41), коэффициент текущей ликвидности (11.45), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (3.45%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РегионСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить