Общество с ограниченной ответственностью "Ойл Экспресс" ИНН:0275067120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88130058 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года432649235519
11504 Основные средства на конец предыдущего года49230269
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года439549235519
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49235519269
12103 Запасы на конец отчетного года7996270
12104 Запасы на конец предыдущего года6270272
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18877531840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77118401802
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1961399311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13993111190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года288227982151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года279721513264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года727777217670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года772176703533
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1601266263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года267263235
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года110025072464
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года216824642169
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года110025072464
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года216824642169
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года430269
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года339269173
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года452249374664
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49374664946
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10010
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года457549484943
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года528649431129
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года727777217670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года772176703533
21103 Выручка за отчетный год239461980020913
21104 Выручка за предыдущий год198002091317274
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238721927720556
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год192772055617002
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74523357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год523357272
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74523357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год523357272
23303 Проценты к уплате за отчетный год31169323
23304 Проценты к уплате за предыдущий год169323217
23404 Прочие доходы за предыдущий год4016947
23503 Прочие расходы за отчетный год21344136
23504 Прочие расходы за предыдущий год34413665
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год225067
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год506737
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год464022
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42715

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ойл Экспресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ойл Экспресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ойл Экспресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (7277) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ойл Экспресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23872+0+0) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ойл Экспресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74)/Выручка (23946) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ойл Экспресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (23946) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ойл Экспресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ойл Экспресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ойл Экспресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ойл Экспресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ойл Экспресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.282

Индекс Альтмана Z = -1.153

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ойл Экспресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (0.31%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ойл Экспресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить