Общество с ограниченной ответственностью "Группа компаний Центр" ИНН:0275067190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88132420 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года407179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года179755
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года407179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года179755
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года407179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179755
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года184147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года147570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32185
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года407179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179755
21103 Выручка за отчетный год80829696
21104 Выручка за предыдущий год969623415
21203 Себестоимость продаж за отчетный год782710206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1020622711
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255-510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-510704
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год255-510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-510704
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255-510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-510704
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8197
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год97234
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год174-607
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-607470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (174)/Стоимость активов (407) = 42.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (255)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7827+0+0) = 3.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (255)/Выручка (8082) = 3.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (174)/Выручка (8082) = 2.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.452

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.428

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.627

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.825

Индекс Альтмана Z = 9.44

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.83), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (3.16%), рентабельность компании (2.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Группа компаний Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить